Analýza solventnosti společnosti: udržování krokování

K čemu slouží analýza?

Hlavním aspektem půjček organizaci nebo jejího prodeje je analýza solventnosti společnosti. Tato analýza je svým charakterem řada kontrol a výpočtů.

Hlavní etapy finanční a ekonomické analýzy solventnosti podniku

• Analýza obchodní pověsti klienta.
• Analýza sociálního obrazu dlužníka.
• Analýza finanční ukazatele.

Finanční výkonnost

Zvláštní pozornost by měla být věnována finanční výkonnosti. Analýza solventnosti společnosti se provádí pomocí následujících faktorů:

• proud podnikové likvidity ;
• absolutní likvidita;
• poměr krytí;
• poměr vlastního kapitálu / úvěru (závazky).

Stručné charakteristiky koeficientů

Aktuální likvidita

Posouzení solventnosti společnosti na základě současný poměr likvidity znamená možnost použití podniku provozního kapitálu splácet finanční závazky. Pro výpočet likvidity stačí mít rozvahu společnosti, z níž je nutné pořizovat peníze v hotovosti jako oběžná aktiva, zúčtovací účet vklady, zboží, hotové výrobky a tak dále. V závislosti na typu analyzovaného podniku má aktuální poměr likvidity rozdílné hodnoty. Je třeba poznamenat, že v každém případě musí být alespoň nula. Čím vyšší je tento ukazatel, tím vyšší je rating podniku v bankovní analýze.

Absolutní likvidita

Absolutní likvidita společnosti umožňuje pochopit, kolik z krátkodobých závazků společnosti bude uzavřeno na procentu vysoce likvidních fondů. V tomto případě fungují pouze likvidní prostředky jen hotovostní toky (hotovost, zůstatky na běžném účtu, vklady), které jsou uvedeny v rozvaze společnosti.

Poměr krytí

Poměr krytí - nejdůležitější ukazatel pro výpočet solventnosti organizace. Ukazatel se vypočítá jako poměr čistého příjmu na konci měsíce k platbě z úvěru (závazek). Čistý příjem by měl překročit minimálně 1,5násobek výpůjček. Analýza solventnosti společnosti s využitím poměru krytí nám předběžně vypovídá o možnosti splácení úvěru společností.

Poměr vlastního kapitálu a závazků

Poměr vlastního kapitálu a závazků poskytuje příležitost odborníkům, kteří analyzují solventnost společnosti, aby zjistili, která část peněz investovaných do podniku je vypůjčených prostředků. To je velmi důležité, protože pokud se podíl úvěrových fondů v podniku rovná nebo je vyšší než vlastní kapitál, pak existuje riziko, že úvěr nebude vrácen.

Další ukazatele solventnosti

Jiné ukazatele, které ovlivňují solventnost podniku, jsou také důležité: poměr obratu pohledávek, obrat splatný obratem.

Vliv podnikové analýzy

Analýza platební schopnosti a likvidity společnosti umožňuje, kromě rozhodnutí o půjčování, také označit vlastníka podniku za finanční ukazatele své činnosti. A v případě zhoršení ukazatelů můžete rychle reagovat, čímž zabráníte velkým ztrátám v podnikání.