Co je příjemcem. Práva a povinnosti příjemce

Federální zákony Ruské federace stanoví, že klienti jsou povinni poskytovat informace o skutečných vlastnících v organizacích provádějících operace s peněžními prostředky nebo jiným majetkem. To znamená, že nyní, při provádění jakýchkoli operací s penězi, mohou vyžadovat určité informace. O tom, jak je to legální, stejně jako o tom, co je příjemce, dále analyzujeme.

Požadavek OSN

Výše zmíněné federální zákony jsou doporučeními finanční akční skupiny. praní špinavých peněz (FATF), zakotvené v rezoluci Rady bezpečnosti OSN.

Již existují precedenty, kdy banky odmítají otevřít účet kvůli neochotě poskytnout potřebná data. Posílají také zprávy všem zákazníkům, kteří požadují informace. Ale mnozí odmítají důvod, protože prostě nechápou, co od nich chtějí. Nevědí, co je příjemcem, a věří, že je to zakladatel nebo majitel. Ve skutečnosti to není úplně pravda.

Co je příjemcem?

Příjemce (od francouzských příjemců - "zisk", "dávka") - ten, kdo je konečným příjemcem finančních prostředků. Může být fyzická i právnická osoba.

Koncept konečného příjemce

Konečným příjemcem je pouze jednotlivec, protože za každou společností existuje osoba. Společnost LLC Firma například získala zisk z činností, ale je dceřinou společností LLC Corporation. Posledním z nich jsou zakladatelé - lidé, kteří sdílejí zisky. LLC "Společnost" bude příjemcem a jejími vlastníky - konečnými příjemci.

Zpravidla se skrývají od veřejnosti z několika důvodů:

• Právnická osoba je registrovaná v zahraničí, tedy v jiných zemích s minimálními daněmi. Ve skutečnosti jsou všechny zisky považovány za zahraniční kapitál, který legálně opouští naši zemi, z něj se neplatí mnoho daní.
• Majitelé jsou vlivní úředníci nebo politici, kteří nechtějí, aby ostatní věděli o svých společnostech.

Proto jsou jmenovití majitelé účtů a různé firmy agenti, kteří mají k dispozici skutečné vlastníky.

Právo příjemce

Příjemce má právo:

• Účast na schůzích ovlivňovat rozhodnutí v souladu s jeho podílem.
• Prodávám veškerou součást společnosti, kterou má.
• Příjem příjmů ve formě dividend ze zisku.
• Sledovat práci agenta, legálně změnit příručku.

Pojišťovací činnost

Vysvětlete, co je příjemcem, příkladem pojištění. Například, osoba pojištěná jejich zdraví. V případě újmy společnost zaplatí dlužnou odměnu. Někdy však mohou být jiní příjemci v případě pojištění - smlouva o životním pojištění manžela například předpokládá, že v případě nehody žena obdrží odškodnění. V případě hypotečního úvěru je pojištění dlužníkem, ale banka se stává příjemcem.

Dědictví

V případě dědictví se může ukázat, že nezletilé dítě dostane veškerý majetek. V takovém případě se příjemce stane jeho opatrovníkem a dítě se stává konečným po dosažení plnoletosti.

Vlastník skutečného nebo řídící osoby klienta?

V právních předpisech Ruské federace existují dva podobné pojmy:

• skutečný vlastník;
• zákazník řízení.

Na první pohled to je totéž. Hlavní rozdíly však spočívají ve vlastnictví akcií v základním kapitálu. Osoba, která ovládá klienta, má více než 50% akcií nebo hlasů vedení, může jít o několik příjemců. Logicky jsou všichni akcionáři, protože obdrží dividendy z akcií.

Informace o příjemci

Existuje mnoho problémů a problémů:

• Obtíže při určování. Například ve skutečnosti jsou všichni akcionáři (v některých společnostech několik tisíc).
• Jak je vypracován řetězec příjemců? Vzorek chybí.
• Mají protistrany právo dodržovat požadavky na poskytování informací atd.

Ale v každém případě je zákon především a každá finanční instituce má právo požadovat následující informace:

• Celé jméno
• Datum narození
• Místo registrace.
• Občanství.
• Individuální číslo daňového poplatníka.
• Podrobnosti o dokumentech potvrzující totožnost.
• Migrační karta (je-li k dispozici).

Pokud budeme analyzovat federální zákon a ustanovení, na které banky požadují informace, pochopíme, že hovoříme o příjemci. To není stejné, jelikož příjemce musí být nutně individuální. Další otázka k požadavkům, odpověď na kterou zákonodárci vysvětlují.

Kdo zůstane ve stínu?

Jak chápeme, budou muset být poskytnuty osobní údaje o těchto vlastnících. Existují však subjekty, které mají bankovní účet a jsou klienty společnosti zabývající se hotovostními transakcemi, které mohou zůstat v pozadí a neposkytnou informace:

• Státní mimořádné fondy.
• Společnosti, v nichž stát nebo obce drží kontrolní podíl nebo hlasy.
• Mezinárodní společnosti.
• Emitenti cenných papírů, kteří byli přijati do organizovaného obchodování.

Žádný muž - žádný problém?

Navzdory skutečnosti, že banky dostaly širokou autoritu k tomu, aby identifikovaly příjemce, nemusejí ji legálně najít. Pokud však povolení k neziskovým organizacím stále lze pochopit, není jasné, proč v zákoně existují mezery pro svěřenecké společnosti. To znamená, že pokud příjemce nemůže být nalezen, zákazník banky bude považován za bez něj, včetně společností, které používají smlouvy o důvěře.